Podatki dla detailera
PIT, VAT, ryczałt 2026
Jaki podatek wybrać dla działalności detailingowej? Kiedy VAT jest obowiązkowy? Jakie koszty możesz odliczyć? Praktyczny przewodnik podatkowy.
W skrócie (TL;DR)
- Ryczałt dla detailingu: 8,5% od przychodu
- VAT obowiązkowy: powyżej 200 000 zł przychodu rocznie
- Ryczałt opłaca się: gdy koszty są niskie (poniżej 30-40%)
Stawka ryczałtu dla detailingu
8,5%
Usługi detailingowe (mycie, polerowanie, powłoki) są opodatkowane ryczałtem 8,5% od przychodu. To jedna z najniższych stawek dla usług.
Formy opodatkowania - porównanie
Ryczałt od przychodów
8,5%
Skala podatkowa
12% / 32%
Podatek liniowy
19%
Kiedy ryczałt się opłaca?
Ryczałt opłaca się gdy:
- • Koszty są niskie (poniżej 30-40% przychodu)
- • Pracujesz głównie sam, bez pracowników
- • Nie planujesz dużych inwestycji
- • Cenisz prostotę rozliczeń
Skala może być lepsza gdy:
- • Masz wysokie koszty (czynsz, sprzęt, pracownicy)
- • Planujesz duże zakupy (polerki, myjki)
- • Twój dochód jest niski (kwota wolna 30 000 zł)
- • Chcesz korzystać z ulg podatkowych
Przykład kalkulacji:
Przychód: 10 000 zł/mies.
Koszty: 2 000 zł/mies. (20%)
Ryczałt 8,5%: 850 zł podatku
Skala 12%: (10 000 - 2 000) × 12% = 960 zł
Ryczałt tańszy o 110 zł/mies.
Przychód: 10 000 zł/mies.
Koszty: 5 000 zł/mies. (50%)
Ryczałt 8,5%: 850 zł podatku
Skala 12%: (10 000 - 5 000) × 12% = 600 zł
Skala tańsza o 250 zł/mies.
VAT dla detailera
| Sytuacja | Status VAT | Co robisz |
|---|---|---|
| Przychód roczny do 200 000 zł | Zwolnienie podmiotowe | Nie musisz rejestrować się jako VAT-owiec |
| Przychód roczny powyżej 200 000 zł | Obowiązkowa rejestracja | Musisz zarejestrować się w urzędzie skarbowym |
| Dobrowolna rejestracja | VAT czynny | Możesz odliczać VAT od zakupów (sprzęt, chemia) |
Kiedy warto zostać VAT-owcem dobrowolnie?
Jeśli planujesz duże zakupy (polerki, myjka ciśnieniowa, wyposażenie garażu), rejestracja VAT pozwoli Ci odliczyć 23% VAT od tych zakupów. Przy zakupach za 50 000 zł netto odzyskasz 11 500 zł VAT.
Koszty uzyskania przychodu
Jeśli wybierzesz skalę podatkową lub podatek liniowy, możesz odliczać te koszty:
Chemia detailingowa
pasty, wosky, powłoki ceramiczne, środki czyszczące
Sprzęt
polerki, odkurzacze, myjki ciśnieniowe (amortyzacja)
Akcesoria
ściereczki, pady, aplikatory, szczotki
Paliwo
dojazdy do klientów, wyjazdy po materiały
Lokal
czynsz, media, ubezpieczenie garażu
Szkolenia
kursy, certyfikaty, konferencje branżowe
Marketing
reklama, strona www, zdjęcia
Telefon/Internet
abonament służbowy lub część prywatnego
Ważne: Na ryczałcie nie odliczasz kosztów. Jeśli Twoje koszty są wysokie (powyżej 40% przychodu), policz czy skala podatkowa nie będzie korzystniejsza.
Praktyczne wskazówki
Zbieraj wszystkie faktury
Nawet na ryczałcie warto mieć dokumentację. Faktury za chemię i sprzęt przydadzą się gdy zmienisz formę opodatkowania lub będziesz chciał sprzedać firmę.
Osobne konto firmowe
Nawet jeśli nie jest obowiązkowe, osobne konto ułatwia rozliczenia i wygląda profesjonalnie dla klientów B2B.
Odkładaj na podatek
Co miesiąc odkładaj 10-15% przychodu na osobne konto. Dzięki temu nie będziesz zaskoczony wysokością zaliczki czy rozliczenia rocznego.
Skonsultuj się z księgowym
Przepisy podatkowe są skomplikowane. Dobry księgowy pomoże wybrać optymalną formę opodatkowania i uniknąć błędów.
Najczęściej zadawane pytania
Jaka stawka ryczałtu dla detailingu?
Czy ryczałt się opłaca dla detailera?
Kiedy muszę zarejestrować się jako VAT-owiec?
Jak rozliczać koszty na ryczałcie?
Czy muszę mieć kasę fiskalną?
Jak często płacę podatek?
Czy mogę sprzedawać produkty na ryczałcie?
Zastrzeżenie
Ten artykuł ma charakter informacyjny i nie stanowi porady podatkowej. Przepisy podatkowe zmieniają się często. Przed podjęciem decyzji skonsultuj się z doradcą podatkowym lub księgowym.